2018年度惠农区财政总决算公开

　　目　 录

　　第一部分：2018年度惠农区财政总决算情况说明

　　一、财政执行情况

　　（一）本级公共财政预算收支执行情况

　　（二）本级基金预算收支执行情况

　　（三）转移支付收支情况

　　（四）财政收支平衡及结余情况

　　（五）债务收支情况

　　（六）“三公经费”预算执行情况

　　（七）绩效工作开展情况

　　二、财政运行情况分析

　　（一）深挖财政增收潜力，确保财政收入稳步增长

　　（二）积极争取资金，着力增强地方财力保障

　　（三）强化公共服务保障，着力改善民生

　　（四）全力以赴，支持打好三大攻坚战

　　（五）强化财政管理，深化财税体制改革

　　第二部分：2018年决算公开表　　（见附表）

　　第一部分：2018年惠农区财政总决算情况说明

　　2018年，面对突出的财政收支矛盾，我区财政工作在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会和区政协的监督支持下，深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，紧紧围绕全区经济社会发展大局，坚持稳中求进工作总基调，主动作为、攻坚克难，全力组织收入，积极争取资金，优化支出结构，深化财政改革，强化资金监管，有力地促进了全区经济稳中求进、稳中向好，为我区经济和社会事业的持续健康发展做出了积极贡献。

　　一、财政执行情况

　　2018年度惠农区财政总收入累计完成156867万元，其中：中央级完成62115万元，自治区级完成31013万元，市级完成35558万元，辖区完成28181万元。一般公共预算总收入累计完成148225万元，其中：本级一般公共预算收入累计完成19539万元。本级公共财政预算支出完成121720万元。

　　（一）本级一般公共预算收支执行情况

　　一般公共预算收入完成情况：区四届人大二次会议审查批准年初预算数为18300万元，全年实际完成19539万元，为年度预算的106.77%，同比增长8.18%。其中：税收收入完成14404万元，同比增长20%，占一般公共预算收入的73.72%；非税收入完成5135万元，同比减少15.25%，占一般公共预算收入的26.28%。主要收入项目完成情况：增值税完成7507万元，企业所得税完成438万元，个人所得税完成1205万元，印花税完成2653万元，车船税完成999万元，耕地占用税完成117万元，契税完成1485万元，专项收入419万元，行政事业性收费收入完成661万元，罚没收入完成840万元，国有资源有偿使用收入完成2923万元，其他收入完成292万元。

　　分征收部门完成情况：国税部门完成7979万元，为年度预算的123.13%，同比增长34.3%，占财政总收入的28.31%；地税部门完成6425万元，为年度预算的101.66%，同比增长3.58%，占财政总收入的22.8%；财政部门完成5135万元，完成年度预算的93.36%，同比减少15.25%，占财政总收入的18.22%；国土部门完成8642万元，完成年度预算的123.46%，同比增长72.81%，占财政总收入的30.67%。

　　一般公共预算支出完成情况：区四届人大二次会议审查批准年初预算数为116595万元，后经区四届人大常委会第九次会议通过调整为117939万元，本年实际完成121720万元，为变动预算的99.7%，同比增长15.73%，主要支出项目完成情况：一般公共服务支出9614万元，公共安全支出890万元，教育支出18181万元，文化体育与传媒支出1808万元，社会保障和就业支出22745万元，医疗卫生支出8306万元，城乡社区事务支出18994万元，农林水事务支出23064万元，住房保障支出5742万元，债务付息支出3084万元等

　　（二）本级基金预算收支执行情况

　　政府性基金收入完成情况：区四届人大二次会议审查通过的2018年基金预算收入为7000万元，全年实际完成8642万元，完成年度预算的123.46%，同比增长72.08%。全部为国有土地使用权出让金收入。

　　政府性基金支出完成情况：区四届人大二次会议审查通过的2018年基金预算支出为7000万元，全年实际完成11008万元，全年变动预算数为11009万元，完成变动预算的99.99%，同比增长79.31%。主要支出项目完成情况：城乡社区事务支出5666万元，彩票公益金安排的支出3678万元，债务付息支出1634万元。

　　（三）转移支付收支情况

　　2018年上级转移支付资金共计117718万元，公共财政预算转移支付收入108346万元，分项目看：中央、自治区、市级专项补助资金71371万元；财政体制补助收入24601万元，其中：返还性收入2626万元，一般性转移支付收入21975万元；债务转贷收入12374万元。政府性基金预算转移支付收入9372万元，分项目看：中央、自治区、市级专项补助资金3998万元；债务转贷收入5374万元。体制上解支出296万元。无对下转移支付。

　　（四）财政收支平衡及结余情况

　　公共财政收支平衡情况：2018年，区本级一般公共预算总来源为128631万元，其中：区本级一般公共预算收入完成19539万元，中央、自治区、市级专项转移支付资金71371万元，财政体制补助收入24601万元，上年结转608万元，债务转贷收入12374万元，调入预算稳定调节基金138万元。2018年，区本级公共预算总支出为128269万元，其中：一般公共预算支出121720万元，上解支出296万元，债务还本支出5014万元，安排预算稳定调节基金1239万元。收支相抵，预算结余为362万元。

　　政府性基金收支平衡情况：2018年，区本级政府性基金总来源为18025万元，其中：区本级政府性基金收入8642万元，中央、自治区、市级专项转移支付资金3998万元，上年结转11万元，债务转贷收入5374万元。2018年区本级政府性基金总支出16382万元，其中：政府性基金支出11008万元，专项债务还本支出5374万元，收支相抵，结余1643万元。

　　（五）债务收支情况

　　截至2018年底，一般债务余额100869万元，专项债务余额47803万元，共计148672万元，其中：一般债券98299万元，向国际组织借款2570万元,专项债券47803万元。2018年新增政府债务（转贷）收入17748万元，使用置换债券资金偿还债务本金支出10388万元，使用其他方式还本支出52万元。

　　（六）“三公经费”预算执行情况

　　2018年度“三公经费”累计支出242万元，同比下降18.24%。其中：因公出国（境）支出9万元；公务接待支出37万元，同比减少62.63%；车辆运行及维护费支出196万元，同比下降0.01%。从“三公经费”支出总体情况看，各单位能够严格贯彻落实中央八项规定和自治区、市、辖区党委的相关规定，完善机制，强化管理，单位“三公经费”总支出得到有效控制，明显低于上年同期。

　　（七）绩效工作开展情况

　　2018年惠农区共选取5家单位进行整体预算绩效评价，选取4家单位进行项目绩效评价，分别为教育信息化专项资金项目绩效评价、农业综合开发引黄灌溉区盐碱地改良工程自治区财政资金项目绩效评价、提前下达2017年农业综合开发补助资金项目绩效评价、提前下达2017年水利发展资金项目绩效评价，涉及资金4183万元，4个项目均由自治区相关部门委托第三方机构完成，惠农区各部门负责提供相关材料，配合第三方机构实施。

 　　二、财政运行情况分析

　  （一）深挖财政增收潜力，确保财政收入稳步增长

　　今年以来，惠农区创新工作举措，突破关键环节，全力以赴抓财政收入，财政收入稳定增长，税收质量、税收占比大幅提高。一是加大政府“放管服”力度，鼓励和支持辖区龙头企业提质增效、做大做强，提高财税贡献率。二是用足用好财税政策，大力培植税源增长点。强化对重点税源和新增税源的跟踪管理和动态监控，加大对招商引资企业留抵税额的核算力度，努力培植税源。三是巩固基础财源，稳定财政收入。多部门联合发力，强化税收管理，做到既抓住重点税源，又管好中小税源。四是大力推进综合治税力度，确保应收尽收。在依法加强税费征管、加大征管力度基础上，坚决制止有税不收、收过头税、越权减免等现象发生，严厉打击各种偷、逃、骗税行为，加大稽查工作力度，堵塞征管漏洞，做到应收尽收。

 　　（二）积极争取资金，着力增强地方财力保障

　　面对突出的财政收支矛盾，惠农区财政创新工作思路，科学研判中央、自治区政策资金安排方向，及时跟踪政策导向，结合惠农区经济及各项事业发展实际，加强与财政厅、市局的沟通联系，针对性地开展工作，积极争取上级部门对教育、医疗卫生、城市基础设施建设及美丽乡村等各方面项目资金的支持，争取上级政策资金成效显著。2018年，在各部门的不断努力争取下，惠农区得到了上级部门的大力支持和帮助，全年共争取到专项资金共计75369万元，有效缓解了惠农区财政资金困难，有力提升了我区财政保障能力。

　　（三）强化公共服务保障，着力改善民生

　　按照公共财政保障要求，调整优化支出结构，集中财力保障各项民生政策全面落实，民生保障水平进一步提升。2018年全区财政用于教育、医疗卫生、社保等民生支出达98106万元，占财政总支出的80.6%。一是坚持落实教育优先发展战略，促进城乡教育均衡、协调、统一发展，确保教育经费做到“四个优先”；二是推进医药卫生体制改革，人均基本公共卫生服务经费标准从50元提高到55元，进一步提高基本公共卫生服务均等化水平。推动公立医院改革，加强区级医院重点专科、薄弱学科建设，支持“互联网+医疗健康”远程医疗服务体系建设，进一步完善基层医疗卫生服务体系。三是支持社会保障体系建设。进一步完善社会养老机构建设，加大居家养老投入力度，通过财政补助、购买服务等方式，支持社会养老机构发展，不断提高老年人生活质量。加大残疾人事业投入，落实城乡最低生活保障资金、优抚对象的福利待遇、孤儿养育津贴等，切实保障困难群众的基本生活需求。加强就业再就业资金管理，各项就业创业扶持政策全面落实。四是整合公共文化资金，提高公共文化服务效能，按照“七个一”标准 实施文化提升工程。

　　（四）全力以赴，支持打好三大攻坚战

　　严守底线，支持打好防范化解重大风险攻坚战。加强地方政府债务管理，严格落实政府性债务属地管理责任，坚持从严从细从紧进行债务管理。组建债务风险防控领导体系，建立健全政府债务风险化解责任机制，完善化解措施，严控债务规模，稳妥化解债务。对全区隐性债务进行摸底、审计，对认定后的隐性债务全部纳入监测范围并进行长期动态监管。聚焦发力，支持打好精准脱贫攻坚战。支持乡村振兴战略，认真落实精准脱贫各项政策，加大涉农扶贫资金统筹整合力度，形成脱贫攻坚合力，以落实财政支持精准脱贫政策来促进农业增效、农民增收。建立扶贫资金动态监管系统，强化财政扶贫资金监督管理，规范扶贫资金使用，全力支持打赢精准脱贫攻坚战。力补短板，支持打好污染防治攻坚战。牢固树立绿水青山就是金山银山的理念，支持“碧水、蓝天、净土”行动全面实施，解决突出环境问题，支持美丽乡村建设，加强农村环境整治，改善农村人居环境。全面落实河长制，不断加强生态建设。

　　（五）强化财政管理，深化财税体制改革

　　 一是健全公共财政预算体系，提高预算编制的完整性和科学性。强化预算约束，严格按序时进度和项目进度审批用款额度，从严控制预算追加。二是规范财政支出管理，深化国库集中支付改革，实施国库集中支付动态监控，及时对预算支出和重点支出执行进行监控和分析，准确掌握预算支出执行进度，提高预算支出均衡性。三是加强预算绩效管理，提升资金使用效益。实现区级预算单位绩效目标编报全覆盖，2018年对本级456个预算项目设定绩效目标。不断完善绩效目标管理机制，提升部门预算管理水平，对惠农区教育体育局、惠农区民政局等5个预算单位开展2017年部门整体绩效评价。增点扩面提高重点资金绩效评价质量，对惠农区农发重点项目、中央彩票公益金项目开展项目绩效评价，进一步提升资金使用效益。四是强化财政监督管理。组织开展“三公经费”、行政事业性收费、会计质量信息、固定资产等专项检查，及时发现和纠正存在问题，促进财政资金规范使用，提升行政事业单位管理水平。积极探索扶贫资金领域“在线+综合”监管机制，构建源头控制、在线跟踪和监督问效三位一体的监管体系。积极配合推进人大预算联网监督工作，严格落实审计发现问题整改措施，进一步规范财政管理运行。五是落实主体责任，规范政府预决算公开。扎实推进地方预决算公开，建立健全公开透明的预算制度，在惠农区公众网设置预决算公开专栏，细化公开内容，规范公开方式，方便公众查询，确保预决算公开、规范、透明。六是坚持“有预算不超支，无预算不开支”原则，调整支出结构，压缩一般性财政支出，严格控制“三公经费”，盘活存量资金，进一步发挥资金使用效益。

　　回顾过去一年的工作，我区财政工作在极其困难的情况下稳步推进。但我们也清醒认识到，面对新形势、新任务和新要求，财政工作仍然面临一些困难和问题：一是财政收支矛盾突出，保工资、保运转、保民生压力较大，预算收支平衡难度越来越大；二是财政资金使用规范性、安全性、有效性有待进一步提高。三是财政基础管理工作还需进一步规范，财税体制改革推进力度需要持续加大等。对于存在的问题，我们将高度重视，采取有力措施加以解决。 

　　第二部分：2018年决算公开表　　见附表

2018年决算公开表.xls