—2023年3月8日在惠农区第五届人民代表大会常务委员会第十次会议

区人民代表大会常务委员会：

　　受区人民政府委托，现将2021年度区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况报告如下，请予审议。

　　2022年，区委、区政府高度重视审计整改工作，深入贯彻落实习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，认真落实自治区党委办公厅 人民政府办公厅印发《关于进一步加强审计整改工作的意见》及石嘴山市委办公室 市人民政府办公室印发《石嘴山市审计整改工作规定》各项要求，严格执行惠农区第五届人民代表大会常务委员会第五次会议有关审议意见，全面落实惠农区人大财经委审查意见，将审计整改情况纳入效能目标考核，审计整改工作取得明显成效。

　　截至目前，2021年度区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题66个，已全部完成整改。通过整改，上缴财政资金402.35万元；调整账目等整改13466.37万元；相关部门规范管理，修订完善制度9项。

　　一、预算执行审计查出问题的整改情况 

　　（一）关于“非税收入292.45万元未及时上缴国库”的问题。

　　区人民政府责成区财政进一步强化非税收入监管，推进非税收入征缴改革，加大非税收入征收力度，积极完善和预算单位联动机制，确保非税收入应收尽收。

　　（二）关于“部分专项资金未及时安排使用”“部分结转结余资金未统筹安排使用”的问题。 

　　区人民政府责成区财政认真做好项目衔接，落实预算绩效管理，加强绩效运行监控，对预算项目实施进展、预算执行进度和绩效目标实现程度等开展跟踪监控，切实加强项目预算执行管理，加快财政专项资金支出进度；建立健全定期清理财政结转结余资金机制，持续开展部门单位盘活存量资金工作，进一步提高财政资金使用效益，更好的发挥积极财政政策作用。

　　二、基础教育质量提升相关项目资金专项审计调查查出问题整改情况

　　（一）“关于2021年秋季学期有2个普惠性幼儿园22名建档立卡家庭学生‘一免一补’资助实行了先收后返”的问题。

　　区教育体育局进一步加大了普惠性幼儿园资助工作的监管力度，安排相关工作人员对每一所普惠性幼儿园进行督查，促进“一免一补”政策落实落细。

　　（二）关于“部分在线课堂开课率未达到标准课时”的问题。

　　区教育体育局修订完善了《惠农区中小学三个课堂实施方案》，对惠农区18所中小学三个课堂（专递课堂、名师课堂、名校网络课堂）结对情况进行了重新规划，制定了惠农区三个课堂教师教学应用操作规范，保障在线课堂教学应用更加常态化、规范化。

　　三、经济责任审计查出问题整改情况

　　（一）关于“应缴未缴财政款”的问题。

　　区综合执法局、区财政局已按照相关要求，分别将道路路面恢复补偿费92万元、票据工本费等4.06万元上缴国库，由财政统筹安排使用。

　　（二）关于“固定资产未及时入账”“往来款项未及时清理”的问题。

　　区财政局、区人力资源和社会保障局、区综合执法局认真核实固定资产未入账、往来款项长期挂账未清理成因，提出了具体整改措施，进行了账务处理。

　　（三）关于“改变资金用途”的问题。

　　区文化旅游广电局、区综合执法局已进行账务调整，原渠道归还资金7.75万元。

　　（四）关于区综合执法局“未按规定核算已完工、交付使用的资产4300.13万元”的问题。    

　　区综合执法局已将完工、交付使用的资产按相关规定全部转入了“公共基础设施”科目，今后认真做好政府投资建设项目的财务核算。

　　（五）关于园艺镇政府“履行生态环境保护和自然资源资产管理监督责任方面不到位”的问题。

　　园艺镇政府建立健全工作机制，组织相关人员对全镇范围内的河道进行拉网式排查摸底，确保河道水清、河畅、岸绿、景美，扎实履行生态环境保护和自然资源资产监督责任。

　　四、政府投资项目审计查出问题整改情况

　　（一）关于燕子墩乡海燕幼儿园等工程建设项目“未在批复的项目建设期内完成项目建设”的问题。

　　区教育体育局、红果子镇政府、宁夏惠安市政产业有限公司加强工程建设项目管理，确保严格按照合同约定的工期完工。

　　（二）关于惠农区全民健身活动中心等工程建设项目“工程未通过消防验收已交付使用”“工程未进行竣工验收已交付使用”的问题。 

　　区住房城乡建设和交通局、区综合执法局已组织相关部门单位对G110线石大公路至世纪大道段照明工程、惠农区排水防涝系统提升改造工程（南北大街至二矿路）等工程建设项目进行了竣工验收；区文化旅游广电局实施的省嵬城址保护设施建设项目已完成工程结算审计，并组织相关单位进行了验收；宁夏煤炭地质博物馆布展项目（一期）正在与施工单位就工程结算审定金额进行沟通协调。

　　（三）关于燕子墩乡海燕幼儿园等工程建设项目“未按规定取得土地证”“未按规定的时间办理施工许可证”“监理未按批准的日期签发开工令”“项目合同约定质保金不符合国家规定”的问题。

　　区教育体育局已协调相关部门办理燕子墩乡海燕幼儿园项目土地审批手续；区住房城乡建设和交通局、区综合执法局、区教育体育局进一步加强对工程建设项目管理，规范工程建设项目程序，督促各参建单位认真履行职责，确保项目建设顺利实施；区农业农村和水务局、区住房城乡建设和交通局、区文化旅游广电局已按照相关规定调整典农河（惠农段）水生态修复综合治理项目（二期）等3个工程建设项目质保金比例。

　　（四）关于惠农区2018年春季生态建设项目“苗木调拨手续不完善”“苗木种植完成后验收手续不完备”“未按批复的建设内容全部实施”的问题。

　　区自然资源局进一步加强了苗木调拨内部控制管理，严格做好苗木调拨手续；按照苗木采购及种植的情况，及时组织验收并完善相关验收手续，确保管理到位、责任到人；强化项目建设管理，认真做好项目前期调查工作，进行科学规划。

　　下一步，区人民政府将严格落实《关于进一步加强审计整改工作的意见》各项要求，持续加强对审计整改的跟踪督促检查，规范完善监督程序，加大审计监督与纪检监察监督、巡视巡察监督、人大监督贯通融合，督促相关单位认真落实审计整改主体责任，严格执行审计整改要求，形成审计整改监督合力，确保各级审计机关审计查出问题整改合规到位、扎实有效。