——2024年3月20日在惠农区第五届人民代表大会常务委员会第十八次会议上

区人民代表大会常务委员会：

　　受区人民政府委托，现将2022年度区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告如下，请予审议。

　　区委、区政府高度重视审计查出问题的整改工作，坚持和完善党领导审计工作的制度机制，始终把坚持和加强党对审计工作的领导贯穿审计整改工作全过程各环节。坚持以《关于进一步加强各级人大常委会对审计查出突出问题整改情况监督的意见》为指导，构建党委领导、人大监督、政府推动、审计机关跟踪督促、职能部门相互配合、被审计单位落实主体责任的审计整改工作格局，通过召开区委审计委员会会议、区政府常务会议等对审计整改提出具体要求，促进各部门单位加强管理、完善制度、堵塞漏洞，推动问题全面整改落实到位。

　　区政府以规范化建设持续推动审计整改，一是建立审计查出问题整改台账。围绕立行立改、分阶段整改、持续整改等分类提出整改要求，明确已完成整改、完成阶段性整改等情况，并根据整改结果及时、准确更新整改台账；二是定期开展审计整改“回头看”，坚持动态监管与对账销号，形成发现问题、整改落实、完善机制的工作闭环。严格执行“三函四书两报告”审计整改督促检查机制，累计下发审计整改提醒函5份，督办函2份，有力有效督促被审计单位在规定时限内完成整改。三是用好效能目标考核“指挥棒”，对被审计单位涉及审计整改内容进行考核赋分，促进各单位重视审计整改工作，以审计整改结果运用促进规范运行，确保每项问题都盯紧盯实，持续做好审计整改“下半篇文章”。

　　截至目前，《2022年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告中》反映的五个方面55个问题中，已完成整改49个，完成阶段性整改6个。通过整改，上缴财政资金389.47万元；加快支出进度、调整账目等整改3179.49万元；相关部门规范管理，修改制定制度6项。

　　一、区本级预算管理审计查出问题整改情况 

　　（一）关于区本级财政管理方面的问题。区财政加强财力统筹，严格按照《财政部关于进一步做好预算执行工作的指导意见》等文件要求，做好代编预算下达工作；加快财政专户资金支付进度688.8万元，上缴国库282.78万元。

　　（二）关于区本级部门预算执行方面的问题。区财政对各预算单位存量资金情况开展全面清查，建立预算编制与结转结余资金管理相结合机制；区民政局、区卫生健康局及下属单位加快项目资金支付进度239.59万元；区卫生健康局、区工业信息化和商务局上缴存量资金105.1万元；区工业信息化和商务局将挤占储备菜专项资金2.4万元归还资金原渠道。

　　二、经济责任审计查出问题整改情况

　　（一）关于财政财务管理和经济风险防范方面的问题。区民政局收回违规发放最低生活保障金等1.59万元；委托中介机构对鑫海颐和城养老运营服务有限公司设施设备投资情况进行了审计。 

　　（二）关于内部控制管理方面的问题。区卫生健康局委托中介机构对惠农区园艺卫生院医养结合中心及适老设施改造项目工程结算进行了审核。区卫生健康局研究制定了《惠农区卫生健康系统零星修缮工程管理办法（试行）》，要求各下属单位今后严格执行政府采购程序，通过政府采购程序确定施工（供应）单位。

　　三、重大政策措施落实审计查出问题整改情况

　　（一）关于财政直达资金管理方面的问题。区财政严格把握直达资金工作总体要求，成立工作专班，按照专人专项的工作原则，强化与各预算单位的协调配合，切实将直达资金及时下达到各预算单位。

　　（二）关于债券资金管理方面的问题。区财政加强项目把关审核，严格按照债券资金项目实施方案及债券资金管理办法安排使用债券资金，严禁挤占、挪用债券资金，严禁将债券资金用于偿还以前年度债务，严禁将债券资金用于非公益性资本支出，确保债券资金专款专用，切实提高债券资金使用效益。

　　（三）关于高标准农田建设方面的问题。区农业综合开发中心加强人员培训，提高项目管理水平，严格执行项目建设程序；对接区自然资源局进行新增耕地审核，完成上图入库；要求设计单位今后在项目前期摸底中，加强数据分析定量工作，完善绩效评价测评数据。

　　四、重点项目建设审计查出问题整改情况

　　（一）关于项目建设管理方面的问题。区残疾人联合会、区综合执法局完善工程建设管理制度，严格按照相关建设程序实施项目建设。

　　（二）关于项目建设资金方面的问题。区残疾人联合会、区综合执法局多渠道筹措项目资金504.67万元。

　　五、国有资产审计查出问题整改情况

　　（一）关于国有企业资产管理方面的问题。石嘴山市惠翔投资有限公司研究制定了《石嘴山市惠翔投资有限公司控股子公司管理办法》，规范了“三重一大”决策程序；石嘴山市鑫惠融资担保有限公司、石嘴山市惠鸿投资有限公司、宁夏陆港口岸资产管理有限公司健全内部控制制度，进一步规范会计核算。

　　（二）关于行政事业性国有资产管理方面的问题。区民政局严格执行财务制度入账、补记固定资产2243.62万元，并对固定资产账、卡不一致的问题进行了账务调整，确保了账实相符。

　　（三）关于国有自然资源资产管理方面的问题。礼和乡研究制定了《礼和乡林长会议制度（试行）》《礼和乡林长巡林巡草工作制度（试行）》等，强化生态保护意识，扎实推动生态文明建设；对接区自然资源局，对各村问题图斑进行梳理，对确实在2021至2022年期间占用耕地的，立行立改纠正占用耕地违法行为；原渠道归还农村环境卫生整治资金5.08万元。