区四届人大四次
会 议 文 件 (十)

关于惠农区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）的报告

——2020年1月17日在石嘴山市惠农区第四届人民代表大会第四次会议上

惠农区财政局

各位代表：

　　受区人民政府委托，现向大会报告2019年惠农区财政预算执行情况和2020年财政预算(草案），请予审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2019年财政预算执行情况

　　2019年，在区委、政府的正确领导下，在区人大、政协的监督指导下，区财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中全会精神，紧紧围绕中央、自治区、石嘴山市及惠农区各项决策部署，扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻落实减税降费各项政策，全力组织财政收入，积极争取资金，优化支出结构，支持打好“三大攻坚战”，加强保障和改善民生，着力推进我区经济和社会事业持续健康发展。

　　（一）一般公共预算执行情况

　　2019年，惠农区预计实现一般公共预算总收入（四级财政总收入） 144541万元，同比增长6.6%，其中四级税收预计完成132950万元，同比增长4.7%。考虑本年减税降费30890万元，一般公共预算总收入（四级总收入）预计完成175431万元，可比增长29.43%，其中：中央级收入71479万元，可比增长44.6%，自治区级收入38628万元，可比增长24.56%，市级收入42549万元，可比增长19.66%，辖区级收入22775万元，可比增长16.56%。

　　2019年，区本级一般公共预算收入预计完成20092万元，同比增长2.83% ，其中：税收收入预计完成14692万元，同比增长2% ，非税收入预计完成5400万元，同比增长5.2% 。一般公共预算支出预计完成130699万元，同比增长7.38% 。

　　一般公共预算收支平衡情况：2019年，惠农区一般公共预算收入总来源为132585万元，其中：区本级一般公共预算总收入为67697万元（本级一般公共预算收入20092万元、财政体制补助收入25501万元、一般转移支付收入13028万元、教育专项转移支付收入1000万元、提前下达专项转移支付收入3537万元、新增债券3300万元 、调入预算稳定调节基金1239万元）、年度执行中上级下达专项转移支付收入64526万元、上年结余362万元。惠农区一般公共预算总支出为132585万元，其中：一般公共预算支出完成130699万元，体制上解296万元，收支相抵，结转下年专项转移支付1590万元，实现收支平衡，保障了全年各项刚性支出。

　　（二）政府性基金预算执行情况

　　2019年，惠农区本级政府性基金预算收入 预计完成5646万元，为年初预算的64.55%，同比减少34.67% 。

　　2019年，惠农区政府性基金预算支出预计完成5737万元，同比减少47.88% 。

　　政府性基金预算收支平衡情况：2019年，惠农区政府性基金收入总来源为9538万元，其中：区本级政府性基金预算总收入为7598万元（区本级政府性基金预算收入5646万元、提前下达专项转移支付收入310万元、上年结余1642万元），年度执行中上级下达专项转移支付收入1940万元。惠农区政府性基金总支出完成9538万元，其中：政府性基金预算支出5737万元，债务还本支出3237万元，收支相抵，结转下年564万元，实现收支平衡。

　　需要说明的是：以上收支情况在2019年度财政决算编制和上下级结算事项办理完毕后会有所变化，我们将在2019年度的财政决算报告中详细予以反映。

　　二、2019年财政主要工作

　　2019年，按照区委、政府总体部署，区财政认真落实区四届人大三次会议有关决议及区人大财政经济委员会的审查意见，按照高质量发展要求，牢固树立新发展理念，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，坚持问题导向，找准发展短板和发力重点，攻坚克难，苦干实干，全面落实各项政策措施，充分发挥财政职能作用，财政收支持续增长，收入质量明显提升，民生支出得到较好保障，确保了财政各项目标任务圆满完成。

　　（一）着力优化收入结构

　　2019年，面对组织收入工作任务重、困难多、收支矛盾突出的压力，惠农区财政创新工作举措，紧盯目标任务，做实做优财政收入，财政收入稳定增长，结构不断优化。一是依法依规组织财政收入。强化税收征管力度，坚持财税部门收入协调工作机制，落实目标分解和征收部门主体责任，及时了解掌握重点行业、重点产业、骨干企业纳税情况和变化动向，加强对重点项目的税收征管工作，坚持既提高财政收入总量，又注重财政收入质量。二是加强收入动态监管。协调区政府主要领导组织召开财税联席会议，认真研判分析收入形势，加强收入测算，提高预判能力，实现“以旬保月、以月保季、以季保年”，紧盯每一个时间节点任务，做到心中有数，确保财政收入平稳运行。三是堵塞漏洞，防止国有资产流失。充分发挥非税收入调整作用，加大对国有资源有偿使用、国有资产出租（出借）收入及专项收入的清缴力度，确保应收尽收。2019年，区本级一般公共预算收入预计完成20092万元，同比增长2.83%，其中税收收入预计完成14692万元，同比增长2%，税收占比达73.12%；非税收入预计完成5400万元，同比增加5.2%。

　　（二）着力向上争取资金

　　以资源枯竭城市转型发展和国家加大对社会事业投入为契机，密切关注国家重点产业发展、城乡基础设施、节能减排、生态建设、科教文卫建设和社会保障等方面的政策走向，寻找国家政策扶持与我区经济社会发展的结合点，有针对性地筛选储备符合上级投资导向政策的重点项目，做深做细项目前期工作，实施精准争取，提高向上争取资金的针对性、实效性，确保专项资金及时到位。2019年，在各部门的不断努力下，惠农区得到了上级部门的大力支持和帮助，全年共争取到各项资金174491万元，同比增长8.1%；按照自治区、石嘴山市争资金考核口径，惠农区争取到中央、自治区各类资金80642万元，同比增长6%，有力地保障和支持了全区经济社会各项事业的发展。

　　（三）着力保障和改善民生

　　紧紧围绕区委、政府决策部署和重点工作安排，牢固树立过紧日子思想，在“保工资、保运转、保基本民生”的基础上，严格控制一般性支出，加大清理盘活存量资金、调整优化财政支出结构力度，统筹优先用于保障和改善民生等重点领域资金支出。一是支持教育优先发展。全面落实“两个只增不减” 要求，2019年教育投入21582万元，同比增长18.71%。巩固城乡统一、重在农村的义务教育保障机制，促进城乡教育均衡、协调、统一发展。实施“互联网+教育”建设工程，完成中小学网络升级和数字资源改造，实现优质教育资源共享。二是支持就业创业工作。2019年，累计投入就业创业资金4342.5万元，进一步促进高校毕业生、退役士兵、农民工等重点群体创业就业。三是推进医药卫生体制改革。进一步完善辖区医院补助政策，明确补助资金分配和管理的基本原则，加强公立医院财务和预算管理，稳步推进公立医院改革工作。四是促进民政事业发展。做好城乡养老服务体系建设工作，创新养老服务体制机制，积极筹措资金，扩大养老服务产品供给。支持完善优抚安置政策，不断改善优抚对象生活质量。支持残疾人事业发展，加大对残疾人就业工作支持力度，进一步改善残疾人生活水平。五是促进文化体育事业发展。2019年筹措资金5548万元用于全民健身活动中心建设、环旅游休闲带健身步道圈工程、农村公共服务体系建设等方面，城乡公共文化服务水平进一步提高，城乡体育设施进一步改善，有力推动了全区公共文化体育事业的发展。

　　（四）着力打好三大攻坚战

　　坚持问题导向，精准发力，把支持打好“三大攻坚战”作为底线要求贯穿工作始终，加大支持力度，着力巩固和提升工作成果。一是坚决打好防范化解重大风险攻坚战。建立健全政府债务风险化解责任机制，制定债务化解规划。强化动态管理，动态核实政府性债务规模，全面清理政府债务违法违规融资担保行为，有效防范违规违法举债问题产生。积极化解政府存量债务，截至2019年12月底，政府债务累计还本付息20953.67万元，进一步降低债务风险。防范化解信用风险，维护金融秩序。切实加强金融监管，全面摸排重点企业风险，加大不良贷款处置力度，加强对辖区管控领域非法集资的摸排，做到积极防范，及时处置，维护金融市场稳定。二是坚决打好精准脱贫攻坚战。加大对扶贫领域的支持力度，2019年安排各项扶贫资金4539万元，重点支持海燕村基础设施建设、农田水利建设、产业发展、教育文化体育事业等。争取幼儿园建设资金1146万元，用于海燕村幼儿园建设，保障移民区幼儿能够就近入园。实施扶贫资金动态监管，强化扶贫资金监督管理。三是坚决打好污染防治攻坚战。落实污染防治效果与财政资金安排挂钩政策，加大污染防治投入力度。2019年安排各类污染防治资金3605万元。推进山水林田湖草生态保护修复工程，配合区发改局审核申报我区2019年第一批山水林田湖草项目8个，涉及资金6266万元。

　　（五）着力做好农业农村工作

　　支持乡村振兴战略实施，坚持农业农村优先发展。一是建立农业优势特色产业贷款担保基金900万元、风险补偿基金900万元，为新型经营主体提供贷款担保和风险补偿贷款10600万元，对符合“1+4”产业的贷款给予贴息202万元。支持农业保险业务，安排120万元农业政策性保险资金，保障农业政策性保险全覆盖，做到应保尽保。二是加大农业农村投入，改善农村人居环境，推进厕所革命，补齐农业农村发展短板。2019年争取扶持村集体经济和农村公益事业一事一议财政奖补资金4160万元，村容村貌明显改善，村集体经济收入显著提高，村两委班子基层组织建设进一步加强，形成了发展村集体经济“利益共享，风险共担”的同心意识和“你中有我，我中有你”协力发展氛围。

　　（六）着力深化财税体制改革

　　一是认真贯彻落实减税降费各项政策。成立惠农区减税降费工作领导小组，制定出台了《惠农区贯彻落实减税降费政策工作方案》，明确职责，综合施策、精准发力，确保减税降费政策工作落实到位。在今年国务院减税降费大督查中，惠农区作为宁夏被督查的市县（区）之一，在组织领导、宣传辅导、落地见效等方面都得到了督查组的肯定。二是加强预算绩效管理。制定《惠农区全面实施预算绩效管理的实施方案》，强化绩效目标管理，把设置预算绩效目标作为编制部门预算的前置条件，2019年全区各部门、各单位绩效目标编制率达100%。持续扩大绩效评价范围，引入第三方机构对重点项目、部门整体支出开展绩效评价。三是加强国有资产管理。加大国有资产清理工作，并向人大常委会报告清理工作结果，主动接受人大监督。四是深化预决算公开。在惠农区公众网设置预决算公开专栏，大力细化部门预算，提高信息公开质量，扎实推进地方预决算公开。五是做好政府采购工作。2019年，政府集中采购项目39个，累计中标金额2470万元；网上超市采购351个，累计金额557万元。六是加大财政监督力度。开展预决算公开检查、行政事业性收费检查、政府债券资金检查、涉农惠农一卡通专项治理工作，不断强化资金监管。

　　（七）着力做好金融服务工作

　　一是梳理企业获得信贷工作目标，协调区人行督促辖区各银行、金融机构不得直接或变相通过增加融资环节、延长融资链条等行为增加信贷难度，积极引导各金融机构通过支持信贷资源向小微企业倾斜、提高贷款审批和发放效率、创新金融产品和融资方式等措施，有效降低小微企业融资成本。二是加大宣传培训力度，积极配合上级部门做好优质企业上市培育工作，鼓励企业改变融资方式，拓宽融资渠道。

　　回顾过去一年的工作，我区财政工作在极其困难的情况下稳步推进。但也面临一些困难和问题：一是财政收支矛盾依然突出，刚性支出压力较大，预算收支平衡难度越来越大；二是财政预算的科学性、精准性还有待进一步提高。

　　三、2020年财政预算（草案）

　　2020年全区财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届四中全会、中央经济工作会议和习近平总书记视察宁夏重要讲话精神，全面落实自治区第十二次党代会和自治区党委十二届八次、九次全会、市第十次党代会和市委十届七次全会、区第四次党代会和区委四届五次全会各项决策部署，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，守好“三条生命线” ，继续支持打好“三大攻坚战”，优化财政支出结构，加强和保障民生，全面实施预算绩效管理，有效防范风险，促进经济社会持续健康发展。

　　（一）一般公共预算（草案）

　　2020年，根据财税部门预测收入情况，安排区本级一般公共预算收入21700万元，同比增长8% 。其中：税收收入16900万元，同比增长15% ，占一般公共预算收入的77.88%；非税收入4800万元，同比下降11.11% ，占一般公共预算收入的22.12%。 

　　2020年，根据财政部门预测一般公共预算总收入来源情况，预计惠农区区本级一般公共预算总收入为107713万元，其中：区本级一般公共预算收入21700万元，上级转移性收入44306万元（上级财政固定补助收入 26404万元；提前下达一般转移支付收入5898万元；提前下达专项转移支付收入11004万元；教育专项转移收入1000万元），其他一般性转移支付收入41707万元 ，按照收支平衡原则，安排惠农区一般公共预算总支出107713万元。（详见附件3）

　　（二）政府性基金预算（草案）

　　2020年，安排区本级政府性基金预算总收入为12428万元，其中：国有土地使用权出让金收入10566万元，自治区提前下达转移支付收入1298万元，上年结转收入564万元。

　　2020年，按照收支平衡原则，安排区本级政府性基金预算总支出12428万元，其中：城乡社区支出5500万元，债务还本付息支出5630万元，其他支出1298万元。

　　四、2020年财政重点工作

　　（一）紧盯目标任务，做实做优财政收入

　　坚持把依法治税、增加税收作为壮大财政实力、提高收入质量的关键环节，注重重点行业、重点税种征收，进一步加强收入征管。强化非税收入管理，对应征的非税收入，及时、足额征收入库，杜绝违规减征、免征、缓征现象发生，确保应收尽收，保证全年财政收入平稳增长。加强国有土地管理，清理腾退土地、土储项目的土地出让金收益，增加政府性基金预算收入。

　　（二）积极外引内聚资金，增强地方财力保障

　　进一步加大上级转移支付资金的争取力度，全力以赴保障“三保”支出。认真研究中央政策动向和资金重点投向，积极与自治区、市相关部门对接，精准挖掘、筛选项目，争取上级部门加大对我区的资金投入。通过争取地方政府债券、专项资金等方式筹措资金，支持政府投资项目建设，充分发挥中央、自治区、市、区四级财政资金捆绑效益。

　　（三）加强支出管理，提高保障和改善民生水平

　　牢固树立过“紧日子”思想，进一步加强支出管理，强化预算约束，建立科学完善的预算支出定额标准，严控一般性支出，优化财政支出结构，集中财力保障重点领域支出。不断完善城乡低保、农村特困人员等各类困难群体财政补助制度，加快推进社会养老服务体系建设，完善城乡居民基本医疗保险制度；扎实推进城乡义务教育经费保障机制，大力发展公益性文化事业，丰富群众文化生活；争取上级专项资金支持，广泛吸引社会资本参与，加大城市建设和管理投入。

　　（四）坚持问题导向，进一步支持打好三大攻坚战

　　继续打好防范化解重大风险攻坚战。严把政府项目投资审批，实行举债报批制度，坚决遏制隐性债务增量。落实限额管理的规定，严控地方政府债券规模。积极消化存量债务，通过调整支出结构、盘活存量资金等方式统筹财力化解政府债务。优先化解专项债务，清理腾退土地、土储项目的土地出让金收益，逐年化解专项债务，进一步降低政府债务风险。扎实开展防范和处置非法集资工作，强化对重点领域和重点对象的日常监测和风险排查。加强金融安全政策宣传、主动防范化解金融风险，切实维护区域金融稳定，牢牢守住不发生系统性金融风险的底线。继续支持打好脱贫攻坚战。加强扶贫资金动态监管工作，多渠道筹措资金，加大资金投入，确保实现2020年脱贫攻坚目标。继续支持打好污染防治攻坚战。不断加大财政投入力度，持续跟进山水林田湖草项目的建设工作，监督各项目资金使用进度。

　　（五）推进乡村振兴战略，开创农业农村工作新局面

　　全面落实各项支农惠农政策，以政策促增收。进一步支持优势特色产业发展，积极争取上级支农资金扶持，以项目带动整个农村经济健康快速发展。加快农村劳动力转移，提高农民劳务经济收入。加强农村基础设施建设，全面推进特色小镇建设、美丽乡村建设、农村人居环境整治等，不断改善农村生产生活条件。

　　（六）推进财税体制改革，提升财政管理效能

　　一是落实落细减税降费各项政策，进一步释放政策红利，优化营商环境，增强企业发展后劲，支持实体经济发展。二是完善部门预算编制，进一步厘清部门工作经费和项目经费；加快推进国库动态监控系统及公务消费网络监管平台运行，强化资金监管。三是逐步扩大绩效评价范围，坚持“花钱必有效，无效必问责”原则，2020年部门整体绩效目标设定实施全覆盖，继续扩大重点项目和部门整体支出绩效评价范围。四是加强国有资产管理，完善政府采购预算管理和电子支付管理。五是继续开展会计信息质量、涉农资金、文化资金、社保资金财政监督检查工作，规范资金使用管理，提高资金使用效益。

　　（七）加强和改进金融服务，为实体经济提供保障

　　紧扣服务实体经济，着力发挥金融支撑作用。协调辖区各金融机构加大对重点产业及农业特色主导产业的信贷支持力度，加大对种养殖大户、农业龙头企业等经营主体的涉农信贷投放，加大对农户尤其是建档立卡贫困户的扶贫信贷投放，切实提高存贷比和获贷覆盖面。引导条件成熟的企业加快上市步伐，从资本市场筹集发展资金。充分发挥融资担保公司作用，支持发展农村信用社、村镇银行等地方金融机构。

　　各位代表，2020年是全面建成小康社会收官之年，是石嘴山市成立60周年，做好2020年的财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在区委、政府的坚强领导下，在区人大、政协的监督指导下，聚焦问题短板，精准靶向施策，认真贯彻落实各级党委、政府决策部署，推动财政工作取得新成效，为建设美丽新宁夏，共圆伟大中国梦作出新贡献。

　　相关指标说明

　　1.一般公共预算总收入：包括中央级收入、自治区级收入、市级收入、辖区级四级的一般公共预算收入。一般公共预算收入包括税收收入和非税收入。
　　2.2018年区本级一般公共预算收入为19539万元，2019年区本级一般公共预算收入为20092万元，同比增长2.83%=（20092-19539）/19539*100%
　　3.2018年区本级税收收入14404万元，2019年区本级税收收入14692万元，同比增长2%=（14692-14404）/14404*100%。
　　4.2018年区本级非税收入5135万元，2019年区本级非税收入5400万元，同比增长5.2%=（5400-5135）/5135*100%。
　　5.2018年区本级一般公共预算支出为121720万元，2019年区本级一般公共预算支出为130699万元，同比增长7.38%=（130699-121720）/121720*100%。
　　6. 地方政府债券转贷收入为2019年新增地方政府一般债券3300万元。
　　7.政府性基金收入指通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入。
　　8. 2018年区本级政府性基金收入8642万元，2019年区本级政府性基金收入5646万元，同比减少34.67%=（5646-8642）/8642*100%。
　　9.2018年政府性基金支出11008万元，2019年政府性基金预算支出5737万元，同比减少47.88%=（5737-11008）/11008*100%。
　　10.两个只增不减：确保一般公共预算教育支出逐年只增不减，确保按在校学生人数平均的一般公共预算教育支出逐年只增不减。
　　11.坚决守好促进民族团结、维护政治安全、改善生态环境“三条生命线
　　12.2019年区本级一般公共预算收入20092万元，2020年区本级一般公共预算收入21700万元，同比增长8%=（21700-20092）/20092*100%。
　　13.2019年税收收入14692万元，2020年税收收入16900万元，同比增长15.03%=（16900-14692）/14692*100%。
　　14.2019年非税收入5400万元，2020年非税收入4800万元，同比下降11.11%=（5400-4800）/5400*100%。
　　15.上级财政固定补助收入：是指上级财政部门对惠农区固定体制补助收入26404万元。
　　16.其他一般性转移支付收入41707万元：是指单列的一般公共预算收支缺口，即区本级一般公共预算总支出107713万元，已经有明确来源的66006万元（一般公共预算收入21700万元+上级补助收入44306万元），需争取上级一般转移支付资金41707万元=107713-66006。

　　附件：

　　1.2020年一般公共预算收支总表

　　2.2020年返还性收入和一般性转移支付收入固定补助数明细表

　　3.2020年提前下达资金指标情况表

　　4.2020年一般公共预算支出功能分类科目明细表

　　5.2020年一般公共预算支出部门经济分类明细表

　　6.2020年一般公共预算支出政府经济分类

　　7.2020年一般公共预算支出部门项目明细表

　　8.2020年一般公共预算代编项目支出明细表

　　9.2020年惠农区还本付息支出预算表

　　10.2020年基金预算收支总表

　　11.2020年基金预算项目明细

　　12.惠农区2020年一般公共预算还本付息明细表

　　13.政府购买货物明细表

　　14.政府购买服务明细表

　　15.2019年地方政府新增债券资金安排表

　　16.2019年惠农区一般和专项债务限额和余额情况表

　　17. 2019年惠农区专项债务分地区变动表

　　18.2019年惠农区一般债务限额和余额情况表

　　19.2019年惠农区再融资债券偿还到期债券资金分配表

　　20.2019年惠农区专项债务限额和余额情况表

　　21.惠农区2020年政府性基金还本付息明细表

　　22.2019年惠农区本级政府性基金收支执行情况表

　　23.2019年惠农区一般公共预算收支执行情况表

　　24.2020年惠农区一般和专项债券资金项目安排表

　　25.2020三公经费预算表