目 录

　　第一部分 关于2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告

　　第二部分 附表

　　　　一、2021年石嘴山市惠农区一般公共预算

　　　　1.2020年石嘴山市惠农区一般公共财政预算收支执行情况表
　　　　2.2021年石嘴山市惠农区一般公共财政预算收支汇总表
　　　　3.2021年石嘴山市惠农区一般公共财政预算收入表
　　　　4.2021年石嘴山市惠农区一般公共财政预算支出表
　　　　5.2021年石嘴山市惠农区一般公共预算支出表（功能科目）
　　　　6.2021年石嘴山市惠农区一般公共预算支出表（政府经济分类）
　　　　7.2021年石嘴山市惠农区基本支出一般公共预算支出表

　　　　8.2021年石嘴山市惠农区一般公共预算项目支出明细表
　　　　9.2021年自治区财政补助石嘴山市惠农区基数表
　　　　10.2021年提前下达专项转移支付（一般公共预算）
　　　　11.2021年石嘴山市惠农区一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况表
　　　　12.2020年石嘴山市惠农区政府债务限额和余额情况表

　　　　13.2021年惠农区本级一般公共预算还本付息情况表
　　　　14.2021年石嘴山市惠农区本级预算安排重点项目绩效目标公开表

　　　　二、2021年石嘴山市惠农区政府性基金预算

　　　　1.2020年石嘴山市惠农区政府性基金预算收支执行情况表
　　　　2.2021年政府性基金预算收支情况
　　　　3.2021年政府性基金预算收入情况表
　　　　4.2021年政府性基金预算支出情况表
　　　　5.2021年自治区补助专项转移支付资金明细表（政府性基金）
　　　　6.2020年石嘴山市惠农区政府专项债务限额和余额情况表

　　　　7.2021年惠农区本级政府性基金还本付息情况表
　　　　8.2021年石嘴山市惠农区政府性基金支出项目预算表

　　　　三、2021年国有资本经营预算

　　　　1.2021年国有资本经营收支总表
　　　　2.2021年国有资本经营预算收入表
　　　　3.2021年国有资本经营预算支出表
　　　　4.2021年国有资本经营预算明细表

　　　　四、2021年石嘴山市惠农区社会保险基金预算

　　　　1.2021年社会保险基金预算总表
　　　　2.2021年社会保险基金预算收入表
　　　　3.2021年社会保险基金预算支出表

第一部分

关于2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告

关于惠农区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告

——2021年1月12日在石嘴山市惠农区第四届人民代表大会第五次会议上

惠农区财政局

各位代表：

　　受区人民政府委托，现将2020年惠农区财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）提请各位代表审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2020年财政预算执行情况

　　2020年，在区委的坚强领导下，在区人大、政协的监督指导下，惠农区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记视察宁夏重要讲话精神和党的十九届五中全会精神，全面贯彻落实中央和自治区、市党委、政府和区委的各项决策部署，紧盯全年目标任务，统筹推进常态化疫情防控和经济社会发展，聚焦打好“三大攻坚战”，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，努力实现财政收支量的合理增长和质的稳步提升，为实现与全国同步全面建成小康社会提供有力的财力保障。

　　（一）一般公共预算执行情况

　　2020年，惠农区预计实现一般公共预算总收入^[1]（四级财政总收入）154148万元，同比增长5.17%，其中：预计实现四级税收收入140735万元，同比增长6%。

　　2020年，区本级一般公共预算收入预计完成21200万元，完成调整预算数的100%，同比增长5%^[2]，其中：税收收入15244万元，同比增长4.76%^[3]；非税收入5956万元，同比增长5.57%^[4]。区本级一般公共预算支出预计完成161696万元，同比增长16.68%^[5]。

　　一般公共预算收支平衡情况：2020年，惠农区一般公共预算全口径总收入来源为162993万元，其中：纳入区本级一般公共预算全口径收入为 110099 万元（区本级一般公共预算收入21200万元、固定补助收入26404万元、一般转移支付收入35758万元、教育专项转移支付收入 1000 万元、提前下达专项转移支付收入10867万元、上年结余3292万元、债务转贷收入11400万元^[6]、动用预算稳定调节基金178万元），年度执行中上级下达专项转移支付收入52894万元。惠农区一般公共预算全口径总支出为162993万元，其中：区本级一般公共预算支出161696万元（民生支出126123万元，占一般公共预算支出的78％），债务还本支出1001万元，体制上解296万元，收支相抵，实现收支平衡。

　　（二）政府性基金预算执行情况

　　2020年，区本级政府性基金预算收入^[7]预计完成7027万元，完成调整预算数的100%，同比增长22.42%^[8]；区本级政府性基金预算支出预计完成7899万元，同比增长 39.04%^[9]。

　　政府性基金预算收支平衡情况：2020年，惠农区政府性基金预算全口径总收入来源为11978万元，其中：纳入区本级政府性基金预算全口径收入为11925万元（区本级政府性基金预算收入7027万元、提前下达专项转移支付收入1298万元、债券转贷专项收入800万元、抗疫特别国债2142万元、上年结余658万元），年度执行中上级下达专项转移支付收入53万元。惠农区政府性基金预算全口径总支出11978万元，其中：区本级政府性基金预算支出7899万元，债务还本支出4031万元，收支相抵，结转下年48万元，实现收支平衡。

　　需要说明的是：以上收支情况在2020年度财政决算编制和上下级结算事项办理完毕后会有所变化，我们将在2020年度的财政决算报告中详细予以反映。

　　（三）三公经费执行情况

　　2020年，我区严控三公经费和行政成本，全年一般公共预算执行的“三公经费”支出同比下降30%以上。

　　二、2020年财政主要工作

　　按照区四届人大四次会议有关决议，以及区人大财政预算审查委员会的审查意见，区财政部门积极完善体制机制，扎实推进各项财政工作，取得了积极成效。

　　（一）紧盯年度目标，做实做优财政收入。依法依规组织财政收入。强化税收征管力度，坚持财税部门收入协调工作机制，及时了解掌握重点行业、重点产业、骨干企业纳税情况和变化动向，充分挖掘税收增长点，积极培植新兴财源。认真研判财税指标完成情况，加强收入组织调度，做到以日保旬，以旬保月，以月保季，以季保年，确保财政平稳运行。积极发挥非税收入调整作用，加大对各单位的国有资源有偿使用、国有资产出租（出借）收入及专项资金利息收入的清缴力度，确保应收尽收。2020年，我区一般公共预算收入预计完成21200万元，完成调整预算数的100%，同比增长5%，税收占比达71.91%，收入质量明显提高。

　　（二）聚焦重点发力，积极外引内聚资金。今年以来，区财政进一步加大对上级资金的争取力度，把争资金作为财政工作的重中之重，密切关注分析国家和自治区的产业政策和扶持方向、2020年财政政策动向和资金重点投向，积极与自治区、市相关部门进行对接，争取上级部门加大对我区财政投入。结合我区实际，研究编制了《2020 年争取项目资金申报指南》《惠农区财政局关于积极应对新冠肺炎疫情影响做好争资金工作的通知》，促进争资金工作精准、及时、有效。会同区发展和改革局等部门加大项目谋划储备力度，多方位收集项目信息，把项目建设、本地资源利用和产业开发紧密结合起来，扎实做好基础工作，确保我区财政平稳运行。2020年，争取各类资金98843万元，完成比为111.10%，较上年同期增加19511万元，同比增长24.60%。

　　（三）突出重点领域，提高财政综合保障水平。牢固树立过“紧日子”思想，从严控制一般性支出，坚决压减非急需、非刚性支出。优化财政支出结构，重点支持保基本民生、保运转，守住不发生“三保”问题的底线。2020年，投入5323万元，用于支持就业创业工作；投入80263万元，进一步促进民政事业发展；投入32783万元，为我区残疾人康复、就业、生活教育等方面提供有效保障；投入21952万元，用于支持教育全面发展，进一步提高教育保障能力。

　　（四）强化综合施策，推动经济高质量发展

　　推动乡村振兴战略实施，促进农业提质增效。以增加农民收入为核心，全面落实各项支农助农政策，加大农业投入力度，有效促进农业经济全面发展。2020年，争取自治区农村公益事业财政奖补项目资金2206万元，清理历年结余资金190万元，共计2396万元，分三批批复项目32个，重点用于永平村等2个整村推进项目；争取自治区扶持壮大村集体经济试点村6个，扶持资金600万元，重点支持以尾闸镇下庄子村特色美食街建设项目为代表的参股经营型、乡村旅游型等项目，进一步增强试点村村集体经济发展动力，为发展壮大村级集体经济奠定了良好基础；争取一二三产业融合发展资金1000万元，同比增长6.7倍，重点向社会带动效益强、科技创新型、设施规模大的企业倾斜，多措并举促进一二三产业融合发展。

　　严格落实减税降费政策，支持实体经济发展。建立联动机制，加强与税务、人社、医疗保障等部门沟通协调，对下调增值税税率、增值税期末增量留抵退税、小微企业普惠性税收和下调企业养老保险费率等减税降费政策落实情况进行科学分析研判。预计2020年累计减税降费2.68亿元。

　　抓好直达资金分配管理，发挥资金“惠企利民”效益。2020年，我区共收到直达资金28522万元，其中：特殊转移支付资金15049万元，抗疫特别国债资金6381万元。目前资金已使用27247万元，分配率为99.05%，支付率达95.5%。资金主要用于惠农区城镇老旧小区改造、海燕村幼儿园建设，园艺镇市民生态休闲公园、矿山博物馆设施建设及疫情防控支出等。极大地支持了全国文明城市复检、就业创业、民政事业等工作，为做好常态化疫情防控工作提供了财力保障。

　　强化债券资金推动经济发展作用。2020年，我区与上级财政部门积极对接，共争取地方政府新增债券资金12200万元，主要用于城乡社区基础建设支出8191万元、博物馆基础设施建设支出648万元、基本公共卫生服务和重大公共卫生服务支出270万元、教育基础设施建设支出880万元、自然资源和环境保护支出1320万元、交通基础设施建设支出327万元、消防装备及其他消防事务支出180万元、信息技术基础设施支出384万元。在文明城市创建、基础设施建设、生态环保建设、疫情防控等方面发挥了重要作用，有力支持了我区经济社会发展。

　　创新金融产品，加强金融服务。支持融资担保机构提升担保能力，积极为“三农”、小微企业提供多层次、广渠道、低成本的融资担保服务。2020年，鑫惠融资担保公司新增完成担保贷款25笔，担保贷款额4670万元。结合本地实际加强金融产品创新，引导银行机构提高中长期贷款和信用贷款比重，推出免抵押、无担保的信贷产品，简化审批流程，降低准入门槛。在小微信贷资金供给上，单列小微信贷计划，确保贷款资金不挤占、不挪用。人民银行累计发放支农再贷款3333万元，比年初增加2633万元，增长376%，支持涉农企业及农户83户。

　　（五）坚持问题导向，支持打赢重大战役

　　支持打赢疫情防控阻击战。抓好疫情防控经费保障，统筹整合重大传染病防控、疾病预防、突发公共卫生事件等各类预算资金，优先保障疫情防控工作需要。今年以来，共投入疫情防控专项资金（不含捐赠）642万元，发放疫情防控人员临时性工作补助172万元。加大金融信贷支持。建立贷款审批绿色通道，为惠农区生产、运输、销售疫情防控物资和生活物资企业提供优惠利率贷款和个性化金融服务，促进中小微企业健康发展，助力企业复工复产。

　　支持打赢脱贫攻坚战。加大对扶贫领域的支持力度，安排各项扶贫资金5251万元。将扶贫资金全部纳入扶贫资金动态监管系统进行动态监控，督促加大各类扶贫资金的支出力度，截至目前，扶贫资金的支出率达95.40%。抓好扶贫资产核查，及时将11项扶贫资金形成的资产计入账目，确保账实相符。强化金融扶贫措施。建立扶贫小额信贷需求台账、放贷台账、贴息台账，完善扶贫小额信贷户信用评级台账，对112户贫困户累计发放扶贫小额贷款553万元。

　　支持打赢污染防治攻坚战。健全完善财政支持绿色发展投入体系，落实财政投入与环境质量和污染物排放总量挂钩政策。2020年，统筹投入污染防治资金20705万元，同比增长4.02%，其中：投入3977万元，用于实施“生态立区”战略；投入699万元，用于企业散乱污、农村污水等治理；新建续建山水林田湖草项目9个，投入资金11600万元，项目的实施对于改善生态环境、提升群众生活品质等方面发挥了重要作用。

　　支持打赢风险防范攻坚战。2020年末，我区政府债务总额218861万元，其中：一般债务^[10]余额114568万元，专项债务^[11]余额41279万元，隐性债务余额63014万元。今年实际化解政府各类债务21627万元，其中：一般债务还本付息5454万元，专项债务还本付息5637万元，隐性债务化解10536万元。我区向自治区财政厅争取地方政府债券资金12200万元，其中：一般债券11400万元，专项债券800万元，争取的债券资金严格控制在债务限额内。根据财政部最新通报，我区债务率为100%，进入债务风险绿色安全区域（债务率≤120%），提前一年退出债务风险预警区；着力防范金融风险，制定印发《2020年非法集资专项整治工作方案》《惠农区2020年“套路贷”专项整治实施方案》，严肃查处以投资咨询、财富管理、私募基金、虚拟货币、网络借贷等为名的非法集资活动。建立健全金融风险监测预警体系，制定完善金融风险突发事件应急预案，实现早发现、早预警、早处置工作目标。

　　（六）加强监督管理，提升财政管理效能

　　做好预算绩效管理工作。结合我区实际，制定印发《惠农区全面实施预算绩效管理的实施方案》，切实增强各预算单位绩效管理意识。全面实行绩效目标管理。将绩效目标管理融入部门预算编制的各个环节，把设置预算绩效目标作为编制部门预算的前置条件，推进目标管理全覆盖。围绕区委、政府重点工作，对2019年各部门项目支出进行绩效自评并撰写自评报告，选取第三方机构对2018—2020年扶贫重点项目及扶贫资金进行绩效评价，对区司法局、城市园林绿化管理所两个单位进行部门整体绩效评价，对使用债券资金的老旧小区改造项目、春季生态绿化项目进行绩效评价。对财政资金绩效评价工作进行更多有益的尝试和探索，进一步树立各预算单位“花钱必问效，无效必问责”的意识，强化结果运用，将本级预算项目安排与上年度项目绩效相挂钩，进一步提高财政资金使用效益。

　　加大预算执行力度。硬化预算约束，加快财政支出进度。2020年，压缩一般性支出230万元，较上年压减5%；清理结余结转资金2394万元。

　　加强财政监督检查。按照全年工作计划，分阶段、分步骤开展各阶段的财政监督工作。2020年，开展了扶贫资金、“一免一补”资助资金、学前两年教育资助资金、2019年城市社区卫生服务能力提升项目补助资金及惠农区林木管护、广场公园维护费专项资金检查，进一步规范资金使用；组织专人对区民政局、档案局、燕子墩乡等6个单位进行会计信息质量检查，不断提升预算单位内控建设；对惠农区51个一级单位及所包含的二级单位2018—2019年财政预决算公开进行了检查，确保各单位预决算公开及时、完整、真实。

　　2020年，我区财政运行平稳向好、稳中有进的态势进一步巩固。在肯定成绩的同时，我们也要保持忧患意识，清醒认识到当前潜在风险和挑战。一是面对国家大规模减税降费和新冠肺炎疫情影响的压力，区本级财政收入增长面临较大压力和困难。二是刚性支出日益增加，部门需求与财力不相匹配，财政收支矛盾突出。对此，我们将高度重视，坚持问题导向，抓住主要矛盾，精准施策发力，努力突破瓶颈。

　　三、2021年财政预算（草案）

　　2021年全区财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九届五中全会和习近平总书记视察宁夏重要讲话精神、中央经济工作会议精神，认真落实自治区党委十二届十二次全会和市委十届九次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚定贯彻新发展理念，以供给侧结构性改革为主线，始终抓住“三个着力”重点，守好“三条生命线”，继续落实积极财政政策和减税降费政策，着力加强和保障民生，进一步优化财政支出结构，全面实施预算绩效管理，有效防范风险，促进经济社会持续健康发展。

　　（一）一般公共预算（草案）

　　2021年，根据财税部门预测收入情况，安排区本级一般公共预算收入22896万元，同比增长8%^[12]。其中：税收收入17531万元，同比增长 15%^[13]，占一般公共预算收入的76.57%；非税收入5365万元，同比下降9.92%^[14]，占一般公共预算收入的23.43%。2021年，根据财政部门预测一般公共预算总收入来源情况，安排区本级一般公共预算全口径收入为98386万元，其中：区本级一般公共预算收入22896万元，转移性收入75490万元（固定补助收入^[15]26333万元、提前下达一般转移支付收入9110万元、提前下达专项转移支付8152万元、调入资金^[16]5000万元，年度预算执行中争取其他一般性转移支付收入26895万元^[17]），按照收支平衡原则，安排区本级一般公共预算全口径支出98386万元，其中：区本级一般公共预算支出97058万元，债务还本支出1032万元，上解支出296万元。

　　（二）政府性基金预算（草案）

　　2021年，安排区本级政府性基金预算全口径收入为14048万元，其中：区本级政府性基金预算收入14000万元，上年结转48万元。

　　2021年，按照收支平衡原则，安排区本级政府性基金预算全口径支出14048万元，其中：区本级政府性基金支出6201万元（城乡社区支出4707万元，债务付息支出1494万元），债务还本支出2847万元，调出资金^[18]5000万元。

　　四、2021年财政重点工作

　　（一）着力抓好收入组织工作。一是严格落实减税降费工作。认真贯彻执行全面减税降费和应对疫情的阶段性减税降费政策，切实减轻企业负担，激发市场主体活力，以税收收入“减法”换取企业效益“加法”、发展质量“乘法”。二是抓好财源建设的组织实施和政策落实。加强对重点领域、重点环节、重点行业开展税源跟踪监控和政策指导服务，壮大支柱税源、引进新增税源、稳定存量税源，以良好的财源建设成果保障财政收入稳定增长。三是加强国有土地管理。加大招商引资力度，盘活闲置土地资源，加快部分已建成项目违法用地处置进度，增加土地出让收入。

　　（二）着力抓好争资金争政策工作。坚持把争资金作为财政工作的重中之重，根据中央、自治区及石嘴山市2021年资金支持方向，积极争取上级部门加大对我区财政投入，确保争资金增长15%以上。强化工作落实，深入调查研究，围绕目标任务，细化工作措施，加大项目资金谋划申报力度，全方位收集项目信息，把项目建设、本地资源利用和产业开发紧密结合起来，扎实做好基础工作。

　　（三）着力兜牢“三保”底线，保障基本民生。加强资金统筹力度，集中财力统筹用于常态化疫情防控和经济社会发展，保障教育、卫生、社保、文化等民生领域重点支出，确保兜牢“三保”^[19]底线。严格落实“四个不摘^[20]”要求，支持巩固拓展脱贫攻坚成果；统筹推进山水林田湖草系统治理，守牢改善生态环境生命线；积极争取农村公益事业财政奖补项目资金及扶持壮大村集体经济资金，坚持一二三产业融合发展，加强农村基础设施建设，改善农村生产生活条件；筹措资金推进采煤沉陷区综合治理、老旧小区及棚户区改造等项目建设，加快补齐城市建设短板；加大对文化馆、图书馆、宁夏煤炭地质博物馆、惠农区科技馆等公共文化设施投入，着力完善城市功能。

　　（四）着力防范化解重大风险。一是做好政府债务化解工作。认真落实相关政策，按照债务化解方案，严格化解债务，盘活资源资产，进一步加大偿债、还债、减债力度。落实限额管理规定，严控地方政府债券规模。积极消化存量债务，通过调整支出结构、盘活存量资金等方式统筹财力、化解政府债务。优先化解专项债务，清理腾退土地、土储项目的土地出让金收益，进一步降低政府债务风险。二是防范金融领域风险。扎实开展防范和处置非法集资工作，通过集中开展金融风险摸底排查活动、加强地方金融行业监管和行业治理等方式，着力防范金融风险，牢牢守住不发生系统性金融风险的底线。

　　各位代表，2021年是中国共产党成立100周年，是开启全面建设社会主义现代化国家、实施“十四五”规划的开局之年，做好财政工作责任重大、意义非凡。我们将在区委的坚强领导下，在区人大、政协的监督支持下，只争朝夕、不负韶华，努力完成全年财政目标任务，为振兴老工业基地，着力建设宁夏黄河流域生态保护和高质量发展先行区贡献财政力量。

　　相关指标说明：

　　[1]一般公共预算总收入：指缴入中央级、自治区级、市级和辖区级四级国库的一般公共预算收入总和。一般公共预算收入包括从辖区征收的税收收入和非税收入。

　　[2]同比增长5%：2019年区本级一般公共预算收入为20194万元，2020年区本级一般公共预算收入为21200万元，同比增长5%=（21200-20194）/20194*100%。

　　[3]同比增长4.76%：2019年区本级税收收入14552万元，2020年区本级税收收入15244万元，同比增长4.76%=（15244-14552）/14552*100%。

　　[4]同比增长5.57%：2019年区本级非税收入5642万元，2020年区本级非税收入5956万元，同比增长5.57%=（5956-5642）/5642*100%。

　　[5]同比增长16.68%：2019年区本级一般公共预算支出为138579万元，2020年区本级一般公共预算支出为161696万元，同比增长16.68%=（161696-138579）/138579*100%。

　　[6]债务转贷收入：指2020年我区争取自治区财政厅新增的一般债券转贷资金，共计11400万元。

　　[7]政府性基金收入：指通过向社会征收以及国有出让土地、发行彩票等方式取得收入。

　　[8]同比增长22.42%：2019年区本级政府性基金收入5740万元，2020年区本级政府性基金收入7027万元，同比增加22.42%=（7027-5740）/5740*100%。

　　[9]同比增长39.04%：2019年政府性基金支出5681万元，2020年政府性基金预算支出7899万元，同比增加39.04%=（7899-5681）/5681*100%。

　　[10]一般债务：指没有收益的公益性事业发展需要举借的债务，主要以一般公共预算偿还。

　　[11]专项债务：指有一定收益的公益发展事业需要举借的债务，主要以政府性基金偿还。

　　[12]同比增长8%：2020年区本级一般公共预算收入21200万元，2021年区本级一般公共预算收入22896万元，同比增长8%=（22896-21200）/21200*100%。

　　[13]同比增长15%：2020年税收收入15244万元，2021年税收收入17531万元，同比增长15%=（17531-15244）/15244*100%。

　　[14]同比下降9.92%：2020年非税收入5956万元，2021年非税收入5365万元，同比下降9.92%=（5365-5956）/5956*100%。

　　[15]固定补助收入：指按现行财政体制下，市级财政每年以固定基数对惠农区财政的补助。

　　[16]调入资金：指从政府性基金预算向一般公共预算调入的资金。

　　[17]其他一般性转移支付收入26895万元：是指单列的一般公共预算收支缺口，即区本级一般公共预算总支出98386万元，已经有明确来源的收入71491万元（一般公共预算收入22896万元+固定补助收入26333万元+提前下达一般转移支付收入9110万元+提前下达专项转移支付8152万元+调入资金5000万元），没有明确来源的收入（98386万元-71491万元）26895万元，需争取上级其他一般转移支付收入弥补。

　　[18]调出资金：指从政府性基金预算向一般公共预算调出的资金。

　　[19]三保：指保基本民生、保工资、保运转。

　　[20]四个不摘：指摘帽不摘责任、摘帽不摘政策、摘帽不摘帮扶、摘帽不摘监管。

　　第二部分 附表（详见附件）

　　附件：1.2021年石嘴山市惠农区一般公共预算

　　　　　2.2021年石嘴山市惠农区政府性基金预算

　　　　　3.2021年国有资本经营预算

　　　　　4.2021年石嘴山市惠农区社会保险基金预算

　　　　　5.2021年惠农区政府债务余额和限额情况说明

　　　　　6.2021年惠农区转移支付情况说明