——2025年3月20日在惠农区第五届人民代表大会常务委员会第二十四次会议上

区人民代表大会常务委员会：

　　受区人民政府委托，现将2023年度区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告如下，请予审议。

　　2024年，区委、区政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，认真落实中央办公厅 国务院办公厅《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见》有关部署要求，坚持审计整改“下半篇”文章与审计揭示问题“上半篇”文章一体推进，切实加强审计问题整改工作。各部门单位认真贯彻落实区委、政府关于审计整改工作的有关要求，严格落实区人大五届第二十次会议的审议意见，高质量推进审计查出问题整改，审计整改工作进展顺利。

　　截至目前，2022年度区本级预算执行和其他财政支出审计反映的问题，已全部落实整改要求。2023年度区本级预算执行和其他财政支出审计反映问题96个，已完成整改92个，完成阶段性整改4个。通过整改，上缴财政资金353.97万元；加快支出进度、调整账目等整改4287.44万元；相关部门规范管理，修改制定制度5项。

　　一、区本级预算管理审计查出问题整改情况 

　　（一）关于区本级财政管理方面的问题。区财政进一步强化预算刚性约束，动态跟踪预算执行情况，结合本区实际，制定了《惠农区预算资金下达使用通报制度》，不断强化预算执行监督，提高财政资金使用绩效。区财政将非税收入、结余资金等缴入国库或纳入预算统筹使用。区财政建立健全存量资金盘活机制，规范结转结余资金收回及盘活使用管理，压缩散小项目支出，将资金整合起来，集中财力办大事。

　　（二）关于区本级部门预算执行方面的问题。区发改局、区司法局将结余资金上缴国库；区司法局提升项目资金预算指标执行率，加快预算执行；区发展和改革局向未验收项目实施单位下发提醒函，指导督促项目单位尽快完善项目资料，提请竣工验收。

　　二、经济责任审计查出问题整改情况

　　（一）关于财政财务管理和经济风险防范方面的问题。区发展和改革局严格执行财政财务管理制度，加强财务审批流程管控，严控一般性支出、无预算安排支出，确保资金合法合规使用。区司法局对单位固定资产进行盘点清查，做到资产清晰，账、卡、物相符；对于长期挂账资金查明原因并进行及时清理。

　　（二）关于项目建设管理方面的问题。区司法局加强工程项目建设管理，规范项目建设程序，对已完工交付使用的建设项目，按照规定编制工程竣工财务决算，及时转增固定资产。    

　　三、重大政策措施落实审计查出问题整改情况

　　（一）关于惠农区2022-2023年城市更新项目（道路、管网）资金管理使用和建设运行情况专项审计查出问题的整改情况。区综合执法局、区住房城乡建设和交通局加强项目现场施工监管，督促施工单位科学安排施工计划，严格按照施工进度计划表进行施工，确保在批复和合同约定的工期内完工。惠农区2022年城市燃气管道等老化更新改造（一期）项目新管道均已接通天然气并投入使用。

　　（二）关于高标准农田建设方面问题的整改情况。区农业综合开发中心将高标准农田建设相关数据及时准确录入全国农田建设综合监测监管平台；积极协调各乡镇对占用项目区田间生产道路进行恢复。

　　四、重点项目建设审计查出问题整改情况

　　关于项目建设程序方面问题的整改情况。区住房城乡建设和交通局、区综合执法局、区教育局不断完善工程建设管理制度，严格按照相关建设程序实施项目建设。

　　五、国有资产管理审计查出问题整改情况

　　（一）关于国有企业资产管理审计查出问题的整改情况。石嘴山市惠农区星州房地产开发有限公司规范完善制度建设，研究制定了《石嘴山市惠农区星州房地产开发有限公司“三重一大”决策制度实施办法》《石嘴山市惠农区星州房地产开发有限公司监事会议事规则》。

　　（二）关于行政事业性国有资产审计查出问题的整改情况。区财政局督促石嘴山市第二十六小学等5个预算单位严格执行《政府会计准则》相关规定，及时对购入的资产进行账务处理并录入资产管理系统；督促区教育局、区住房城乡建设和交通局、区农业农村和水务局、区应急管理局、区自然资源局、南街街道办事处将已完工工程转增固定资产。

　　六、进一步加强审计查出问题整改工作措施

　　（一）进一步强化整改管理，落实落细整改要求。坚持问题导向、目标导向，清单化、台账化管理审计发现问题，实行动态管理，严格对账销号。对未完成整改的问题，加快落实、一抓到底；对已完成整改的问题，强化建章立制和跟踪问效，适时组织“回头看”，不断规范财政财务管理。

　　（二）进一步强化责任担当，压紧压实整改责任。压实被审计单位整改主体责任，督促单位主要负责人履行第一责任人职责，推进真落实，确保改到位。加强跟踪督办，确保应改尽改，对虚假整改等问题严肃追责问责。

　　（三）进一步深化审计结果利用，有效防控重大风险。遵循“治已病、防未病”的整改原则，督促被审计单位不断健全机制、完善制度、规范管理，切实推进审计整改成果转化为治理效能，实现标本兼治。